2 Nov 2021 - CONSULENZA CREDITO AUDIT
PER UNA OTTIMALE GESTIONE DEL PROCESSO DEL CREDITO COMMERCIALE
DAL SUO NASCERE ALLA SUA RISCOSSIONE.
Di fronte ad un insoluto vi siete mai chiesti se esso era evitabile?
Vi siete accorti in tempo o piuttosto troppo tardi che il debitore non era solvibile?
Vi siete occupati o preoccupati di rivedere i processi di affidamento del credito, in via periodica?
A queste ed altre criticità nella gestione del credito intendiamo fornire delle risposte e delle soluzioni ottimali nell’ottica di un miglioramento del processo del credito sempre possibile e soprattutto auspicabile.
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Partendo dal dato statistico, secondo cui oltre il 70% dei default delle aziende, deriva da una gestione improvvida e non professionale degli insoluti del proprio portafoglio clienti e dalla circostanza oggettiva che una quantità notevole di insoluti si riverbera incontrovertibilmente ed in negativo sulla capacità dell’impresa di generare ed aumentare il proprio cash flow, si pone l’esigenza, in un mercato dove il “fattore credito” costituisce anche uno strumento di concorrenzialità, di dotarsi di un corretto processo del credito che rappresenta un fattore importante, anzi essenziale, per assicurare la continuità aziendale ed evitare cosi delle brutte sorprese.
In altre parole, prevenire è meglio che curare.
Quanto sopra rilevato è talmente importante che il Nuovo Codice della Crisi d’impresa e dell’Insolvenza prevede e disciplina le procedure di allerta nella consapevolezza che la possibilità di salvaguardare i valori di un’impresa in difficoltà (c.d. “viable but distressed”) sono direttamente proporzionali alla tempestività dell’intervento risanatore. Di contro, il ritardo nel percepire i segnali di crisi fa si che, nella maggior parte dei casi, degeneri in vera e propria insolvenza irreversibile.
Quando l’azienda si affida ad un provider, interno o esterno, per la gestione dell’attività (giudiziale e stragiudiziale) dei propri recuperi credito, allora bisogna chiedersi se qualcosa non ha funzionato nell’ambito della prevenzione e gestione dei rischi inerenti al credito commerciale.
In altre parole occorre verificare se la gestione del proprio credito commerciale sia avvenuta in modo o meno professionale cioè se essa sia trascurata o invece attenta e diligente, nella consapevolezza che, pur sempre, la gestione di questo aspetto aziendale possa sempre essere migliorata.
Fatte queste premesse diventa fondamentale, per un soggetto economico, verificare le proprie performances, attraverso l’attività di audit che la SPA s.r.l. offre, ciò al fine, di fornire uno strumento efficace ed affidabile a sostegno dell’organizzazione ovvero della società cliente che, in siffatto modo, potrà agire migliorando le proprie prestazioni, il proprio cash flow nell’ambito di un processo del credito più attento e diligente e, in una parola, più professionale.
L’audit consiste nella verifica ed analisi sistematica dei processi di gestione del credito e mira a renderli ad alta prestazione nell’ottica di un miglioramento continuo in conformità a quanto previsto dalla prassi UNI/PdR/44.
La prassi UNI/PdR 44:2018 è un documento pubblicato da UNI (Ente Italiano di Normazione), a fine 2018, con lo scopo di prevenire e gestire i rischi inerenti al credito commerciale, certificando i propri processi in maniera tale che siano riconosciuti e validati da un ente terzo imparziale che ne garantisca la conformità.
L’obiettivo finale è quello di dare chiarezza del processo di gestione del credito a tutti gli stakeholders aziendali interessati.
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In definitiva la concorrenza tra le aziende si esercita non solo all’atto della vendita e quindi nella gestione del proprio core business, ma anche all’atto della riscossione dei crediti.
È importante monitorare attentamente i clienti a credito esistenti ed assicurare il pagamento entro i tempi stabiliti dotandosi di una Credit Policy, ricorrendo nei casi ove poi fosse necessario all’attività del recupero giudiziale dei propri insoluti.
La S.P.A. s.r.l. collabora con professionisti che sono in grado di dare supporto alle aziende per una gestione ottimale dei propri crediti commerciali.
La consulenza viene svolta a 360 gradi e quindi il cliente ha la possibilità, con un unico interlocutore, di acquisire le procedure per gestire in via ottimale, il proprio processo del credito commerciale dal suo nascere ovvero dalla sua fase “fisiologica” fino a quella, eventuale, “patologica” relativa al recupero coatto svolto attraverso studi legali convenzionati.